1- Danışmanlık ve analiz Hizmeti
Yükseköğretim Kurumu Denetim Rehberine paralel şekilde önceki eğitim öğretim dönemi ve ilgili dönem harcama(YÖK Tablo 20) ve gelir kalemlerindeki(YÖK tablo 21) değişimleri baz almaktadır. Söz konusu yüzdesel değişimler tarafımızca test edilip gerekli düzeltmeler dönem sonuna kadar tamamlanmaktadır. Ayrıca üniversitenin likit oranları, finansal yapı oranları ve mali yapı oranları hesaplanarak olumlu ve olumsuz yönler hakkında yöneticilere yön gösterme amacıyla raporlama yapılmaktadır.
2- İç Denetim
İç Denetim, şirketlerin ve kurumların kaynaklarının etkin ve verimli kullanılıp kullanılmadığının tespiti için tüm organizasyonun fotoğrafını çeken tarafsız denetim ve danışmanlık faaliyetidir.
YÖK Kapsamında İç Denetim Kapsamında Yapılan Kontroller:
- IT departmanınızla iletişime geçilerek muhasebe sürecin doğru kurgulandığının test edilmesi ve geliştirilmesinin sağlanması,
- Satın alma, ihale dosyalarının ilgili üniversite yönetmeliği kapsamında kontrol edilmesi, geliştirilmesi ve bu kapsamda eksik olan hususlara ilişkin bilgilerin raporlanması. Bu kapsamda üniversitenin alımlarına ilişkin ilgili yönetmelikte hangi temin yöntemine uygun olduğu, ilgili departman onayının olup olmadığı hususlarına ilişkin detaylı bir kontrol sağlanması hedeflenmektedir.
- Personel masraf formlarının ilgili yönetmeliğe uygun olarak hazırlanıp hazırlanmadığı, görevlendirmelere ve avans kapamalarının zamanında yapılıp yapılmadığına ilişkin kontroller gerçekleştirilmektedir.
- Bordro programı parametrelerinin kontrolü ve eksikliklerinin bildirilmesi ve düzeltilmesi gerçekleştirilmektedir.
- Sürecin denetim faaliyetleri sonrası raporlanması
